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天神娱乐因信披违法违规遭证监会立案调查

发布时间:2019-10-01  浏览次数:551   文章來源:www.midg.org

[TechWeb] 8月1日,天神娱乐公司在晚间宣布,中国证券监督管理委员会决定对该公司进行调查,因为该公司涉嫌非法披露信息。

此外,天神娱乐还收到大连证券监督管理局发出的警告信。原因是大连证券监督管理局在公司的专项核查中发现了以下问题:

1.资本占用

公司全资子公司上海棕榈国际网络科技有限公司于2017年9月借款2.1亿元,然后通过国民信托委托贷款给单一借款人2.08亿元。利率为0.3%,资金汇入借款人。该账户将汇入公司最大股东,原始实际控制人之一,原董事长兼总经理朱熹账户,其中2亿元将通过银行凭证转入经纪账户,用于偿还朱某习股票承诺融资。 2018年9月,贷款本金已偿还给公司,外部借款利息由公司承担。上述资金交易未及时记录,也未履行决策和披露程序,仅在2018年年度报告中更正了会计差错。

2.相关交易未履行程序

2018年3月,聂颖(承认持有朱西代股份的公司员工)将以其名义持有的北京蓝鲸时代科技有限公司6.426%股权转让给周立军;在2018年5月,朱熹举行了会议。北京新美立交科技股份有限公司3.854%股权转让给共青城瑞信顺盈投资管理合伙公司(成立于2018年4月19日,前一期仅有周立军孙军的两名合伙人)。周立军是朱熹母亲妹妹的儿子。孙军于2017年12月退休,担任公司财务总监。2018年7月,公司总经理审核了上述中间股东全资子公司收购两家目标公司的部分股权,并支付了购买金额为2018年9月,交易金额为7713万元。上述交易实际上是一项关联交易,公司未执行关联方交易审核流程并及时披露。

3.部分费用核算和披露不正确

2017年12月,公司确认了2项财务咨询服务和市场价值管理服务,总计975万元。经调查,公司于2018年1月4日支付了上述费用。同一天,公司从同一中介公司共收取人民币8,872,500元; 1月10日,它又被分为三个罗德(前身为罗振德,该公司的全资子公司深圳市是艾普信息技术有限公司的高级管理人员),孙军,张志福(退役为公司的董事会秘书2017年12月,三方在同一天向公司支付了相同的金额。 1月12日,公司向税务机关支付了上述金额,并作为公司股权激励第一阶段的一部分缴纳了个人所得税。孙军承认,3人用公司资金支付个人所得税。公司的财务核算和披露两项费用与实际情况不符。

4.有限合伙企业并购资金的信息披露不及时和不充分

作为并购基金的劣等合伙人,公司有义务弥补优先权和中间合伙人的差异。朱熹承担连带责任保证。公司与朱熹签订承诺书或签署协议优先和中间合作伙伴。部分承诺或协议包括公司股价下跌50%。朱熹被调查后,公司,朱熹及其所拥有的资产涉案或受到强制措施等,触发了公司早期回购义务的条款。公司在签发承诺函或签署协议时未完全披露并提醒风险,并且涉及上述条款。

自2018年5月起,朱熹被中国证券监督管理委员会调查涉嫌内幕交易。许多优先和中间合作伙伴已向公司书面书面,以履行提前回购或回购的义务,其中一些已与公司签约。付款和担保协议,除涉及个别案件后的额外披露外,公司未及时充分披露或提示风险。

5.子公司和投资目标的重大事件未及时披露

深圳益华科技有限公司持有公司100%的股权,2017年实现净利润798,730万元。德州扑克是主要的收入来源。持有65%股份的霍尔果斯华西科技信息有限公司2017年实现净利润.。公司主要从事贷款对债务业务;深圳掌控科技股份有限公司由并购基金持股51%,2017年实现净利润23,009.22百万元,德州扑克是主要收入来源。德州扑克游戏于2018年9月停止运营,该公司决定从那个月开始停止贷款业务。以上事项未及时披露。

6.公司治理和内部控制不规范

上述公司存在的问题反映了公司治理,内部控制管理(包括印章管理,财务会计等)的缺陷。

7.子公司业绩的完成与预测金额之间存在显着差异

公司子公司北京梦幻悦友网络科技有限公司在扣除2018年度非经常性损益后实现净利润141万元。作为重组的主要目标,未达到50%的目标。重大资产重组期间资产评估报告的相关利润预测。